A.B.1.2.8.6.7.2.1 Indledning

Indledning

I dette afsnit gennemgås de generelle due diligence-forpligtelser, som påhviler de Indberettende Platformsoperatører. De specifikke due diligence-forpligtelser, der knytter sig til de enkelte oplysninger, der skal indsamles med henblik på indberetning, er gennemgået i afsnit A.B.1.2.8.6.2 i tilknytning til beskrivelsen af de enkelte oplysninger.

Kravene til de Indberettende Platformsoperatører og due diligence i forbindelse hermed kan i oversigtsform opsummeres således:

• Frasortering af Undtagne Sælgere. Se afsnit A.B.1.2.8.6.5.5.
• Indsamling af identitetsoplysninger om Sælgere. Se afsnit A.B.1.2.8.6.6.2.3.3.
• Fastlæggelse af, hvor en Sælger er hjemmehørende. Se afsnit A.B.1.2.8.6.6.2.3.5.
• Indsamling af oplysninger om fast ejendom. Se afsnit A.B.1.2.8.6.6.2.4.
• Frivillig mulighed for at frasortere Sælgere, der ikke er Aktive Sælgere. Se om Aktive Sælgere afsnit A.B.1.2.8.6.5.4.
• Kontrol af oplysninger om Sælgere
• Timing og gyldighed af indsamlede oplysninger.
• Overladelse af forpligtelserne til due diligence til tredjemand.

De emner, der ikke er behandlet andetsteds, gennemgås nedenfor som følger.

• Skillelinjen mellem nye og allerede etablerede Sælgere (A.B.1.2.8.6.7.2.2)
• Due diligence-regler vedrørende nye Sælgere (A.B.1.2.8.6.7.2.3)
• Due diligence-regler allerede etablerede sælgere (A.B.1.2.8.6.7.2.4)
• Frivillig mulighed for at frasortere Sælgere, der ikke er Aktive Sælgere (A.B.1.2.8.6.7.2.5)
• Gennemførelse af procedurerne for passende omhu ved tredjepart (A.B.1.2.8.6.7.2.6)
• Se også afsnit A.B.1.2.8.6.5.2 om begrebet Sælger.